Altersvorsorgedepot – Die neue staatlich geförderte Altersvorsorge ab 2027
Das Altersvorsorgedepot ist die moderne Nachfolge der Riester-Rente und tritt ab dem 1. Januar 2027 in Kraft. Es handelt sich um eine staatlich geförderte, private Altersvorsorge mit deutlich höherer Flexibilität, besseren Renditechancen und niedrigeren Kosten. Kern der Reform ist die Öffnung der steuerlichen Förderung für renditestarke Anlageformen wie global gestreute Aktien-ETFs – ohne Renditebremse durch starre Garantiepflichten.
Der Bundesrat hat die Reform der privaten Altersvorsorge am 8. Mai 2026 verabschiedet. Ab 2027 können keine neuen Riester-Verträge mehr abgeschlossen werden.
Für wen lohnt sich das Altersvorsorgedepot besonders?
- Alle Erwerbstätigen: Erstmals auch Selbständige, Freiberufler und Gewerbetreibende sind förderberechtigt.
- Berufseinsteiger unter 25 Jahren: Erhalten einmalig einen Berufseinsteigerbonus von 200 €.
- Familien mit Kindern: Die volle Kinderzulage von 300 € pro Kind und Jahr wird bereits ab einem monatlichen Sparbeitrag von 25 € gewährt.
- Renditebewusste Sparer: Dank ETF-Investments ohne Garantiezwang können höhere langfristige Renditen erzielt werden.
- Sicherheitsorientierte Anleger: Garantieprodukte bleiben weiterhin wählbar.
Die drei zentralen Leistungsbereiche des Altersvorsorgedepots
Beim Altersvorsorgedepot setzen sich die Leistungen aus drei Komponenten zusammen:
| Leistungsart | Was wird gefördert? | Wer profitiert besonders? |
| 1. Staatliche Zulagen | 50 Cent pro eingezahltem Euro bis 360 €/Jahr; 25 Cent für Einzahlungen von 361–1.800 €. Grundzulage gesamt: bis zu 540 €/Jahr. | Alle Förderberechtigten – inkl. Selbständige |
| 2. Steuervorteile | Einzahlungen bis 6.840 €/Jahr steuerlich absetzbar als Sonderausgaben (Zulage erhöht sich ab 1.800 € aber nicht weiter) | Gutverdiener und Höchstverdiener |
| 3. Die Auszahlung | Lebenslange monatliche Rente oder Zeitrente möglich; mehr Flexibilität in der Auszahlungsphase | Alle Sparer mit individuellem Bedarf |
Wichtige Begriffe des Altersvorsorgedepots
Die zentralen Bausteine des neuen Altersvorsorgedepots:
| Begriff | Kurze Erklärung | Höhe (ab 2027) |
| Grundzulage | Staatliche Förderung: 50 Cent je gespartem Euro (bis 360 €) und 25 Cent (bis 1.800 €) | Max. 540 €/Jahr |
| Kinderzulage | Zusätzliche Förderung für Kinder mit Kindergeldbezug; bereits ab 25 €/Monat Einzahlung | 300 € pro Kind/Jahr |
| Berufseinsteigerbonus | Einmaliger Bonus für Vertragsabschlüsse vor dem 25. Geburtstag | 200 € einmalig |
| Standarddepot | Kostengünstiges Basisprodukt, das bei jedem Anbieter verfügbar sein muss; Kostenobergrenze gesetzlich festgelegt | Max. 1,0 % Kosten |
| ETF-Depot (ohne Garantie) | Anlage in global gestreute Aktien-ETFs; keine Beitragsgarantie, dafür höhere Renditechancen | Frei wählbar |
Abschluss-Empfehlung
Das Altersvorsorgedepot empfiehlt sich besonders für Berufseinsteiger und junge Sparer: Wer früh einzahlt und auf einen ETF-basierten Ansatz setzt, profitiert langfristig vom Zinseszinseffekt und der staatlichen Zulage von bis zu 50 % auf die ersten 360 €.
Mit der neuen Flexibilität bei der Auszahlung und dem gesetzlich gedeckelten Standardprodukt ist das Altersvorsorgedepot eine zeitgemäße Alternative für alle Generationen.
Vorteile gegenüber der Riester-Rente
| Merkmal | Riester-Rente (alt) | Altersvorsorgedepot (neu) |
| Förderberechtigte | Nur Pflichtversicherte (Angestellte, Beamte) | Alle Erwerbstätigen inkl. Selbständige |
| Anlageformen | Versicherungen, Banksparpäne, Fonds mit Garantiepflicht | ETFs, Fonds, Garantieprodukte – frei wählbar |
| Grundzulage | 175 €/Jahr | Bis zu 540 €/Jahr |
| Kostenobergrenze | Keine gesetzliche Begrenzung | Max. 1,0 % beim Standarddepot |
| Auszahlungsflexibilität | Lebenslange Rente + 30 % Einmalauszahlung | Lebenslange Rente oder Zeitrente |
Missverständnisse
- „Mein Riester-Vertrag wird automatisch gekündigt.“ – Nein, bestehende Riester-Verträge laufen unverändert weiter.
- „Ohne Garantie ist das Depot zu riskant.“ – Nein, Garantieprodukte bleiben weiterhin möglich; das ETF-Depot ist optional.
- „Selbständige können nicht fördernd sparen.“ – Nein, erstmals sind auch Selbständige und Freiberufler förderberechtigt.
Praxisbeispiel
Eine Familie mit zwei Kindern zahlt monatlich 25 € ein (300 €/Jahr). Dafür erhält sie 150 € Grundzulage (50 Cent je Euro auf die ersten 300 €) sowie 600 € Kinderzulagen (2× 300 €) – also 750 € staatliche Förderung bei nur 300 € Eigenbeitrag. Zusätzlich bietet das ETF-Depot langfristig höhere Renditechancen als klassische Garantiepäne.
Ihre Checkliste
- Wir prüfen gemeinsam, ob ein Wechsel vom bestehenden Riester-Vertrag zum neuen Altersvorsorgedepot für Sie sinnvoll ist.
- Wir analysieren die Kosten des Standarddepots transparent und vergleichen Anbieter.
- Wir ermitteln Ihre individuelle Förderhöhe – inklusive Kinderzulagen und Berufseinsteigerbonus.